La petite Susan n'a plus de papa ; pour elle, c'est clair, le Père Noël n'existe pas. Aussi, lorsqu'il lui apparait, vêtu de son habit rouge, à bord de son traîneau, elle refuse d'y croire. Pour en avoir le coeur net, elle décide de le mettre au défi de réaliser un miracle : lui trouver un papa.