Der Möchtegern-Filmproduzent Charlie LaRue (Christopher Meloni) hat einen Traum: Er möchte einen Film drehen, der ausschließlich aus schmutzigen Witzen besteht. Nachdem er den CEO einer auf Komödien spezialisierten Filmfirma, die ihre besten Zeiten und größten Erfolge weißt Gott hinter sich hat, von seiner Idee überzeugen konnte, muss schleunigst das Filmteam zusammengestellt werden. Doch da fangen die Probleme schon an: Der Regisseur (Mario Cantone) möchte eigentlich einen Arthouse-Film drehen und der Drehbuchautor hat noch nie ein Drehbuch geschrieben und ist bisher ausschließlich durch den Handel mit geschmacklosen T-Shirts auffällig geworden. Der Traum vom schmutzigen Witz in Spielfilmlänge scheint für Charlie zu platzen - doch seinem Einfallsreichtum und vor allem dem Repertoire an schlüpfrigen Jokes, sind so leicht keine Grenzen zu setzen.